Услуги адвоката по налогам

Как адвокат защищает клиента в административных делах по неуплате налоговых обязательств? Нужен ли адвокат при расследовании категории налоговых преступлений? Как обжаловать решения налоговой службы?

Как получить налоговую скидку и провести налоговую оптимизацию? Какие услуги в рамках оптимизации налогов предоставляют квалифицированные адвокаты Юридической Компании «Гранд Иншур» (GRAND INSUR Law company), – подробно далее в статье.


Украинское налоговое законодательство является одной из наиболее динамично развивающихся отраслей права. Такая его особенность влечет за собой активные изменения и в судебной практике по налоговым спорам.

Мы держим руку на пульсе изменений налогового законодательства и судебной практики, что позволяет нам в кратчайшие сроки разрабатывать для наших клиентов способы его эффективного применения на практике и в судопроизводстве.

Наиболее часто наши клиенты сталкиваются со следующими проблемами при взаимоотношениях с налоговыми органами:


Фундаментальные знания норм налогового законодательства и судебной практики, комплексный подход к изучению сложившейся ситуации помогают нашим специалистам найти для клиента положительный выход из любой сложной ситуации.

Решая задачи, поставленные клиентами, мы оказываем следующие услуги:


Налоговые споры – юридические сложные процессы защиты прав владельца бизнеса от неправомерных действий налоговых органов. Государственные органы начисляют налоги, штрафы и пеню, а права и интересы налогоплательщиков часто отходят на второй план. Следует отметить, что сфера налогообложения регулируется большим количеством нормативных актов, поэтому защита прав налогоплательщика требует высокой квалификации и опыта, которым обладает адвокат в налоговых спорах.

Профессиональная помощь адвоката необходима для эффективной защиты прав владельца бизнеса в кратчайшие сроки и с наименьшими затратами. Специалист в налоговых спорах также может разработать схему оптимизации уплаты налогов клиенту с учетом его прав и интересов.

Наиболее распространенным в практике адвоката является защита клиента в административных делах по неуплате налоговых обязательств. В этом случае плательщик несет и административную, и финансовую ответственность в виде выплаты штрафов и пени от налогов. Согласно последним изменениям в Налоговом кодексе Украины (далее НК Украины), налогоплательщик привлекается к финансовой ответственности, например:

п. 119.3 НК УкраиныНарушение порядка предоставления информации о физических лицах – налогоплательщиках.
п. 123.2 НК УкраиныУмышленное деяние, которое обусловило определение контролирующим органом суммы налогового обязательства, контроль за уплатой которого, возлагается на контролирующие органы.
п.п 124.2-124.3 НК УкраиныНарушение правил уплаты/перечисления денежного обязательства.
п.п. 125-1.2 -125-1.4 НК УкраиныНарушение правил начисления, удержания и уплаты налогов с источников выплат.

Следует отметить, что владельцы бизнеса довольно часто сталкиваются с проблемами по уплате налогов. Нередкие случаи, когда налоговые органы допускают ошибки и неточности в расчетах или же умышленно злоупотребляют своими служебными полномочиями. В таком случае следует обратиться за помощью к квалифицированному юристу, который сможет отстоять права клиента и защитить его от неправомерных действий налоговых органов. 

Часто налоговые споры возникают по результатам плановых и внеплановых проверок, при изучении отчетности компании. Особенность налоговых споров в том, что чаще всего защитить свои права можно только в суде. И чем раньше человек обратиться к юристу по налоговым спорам, тем больше шансов на быстрое разрешение конфликта.

Сфера налогообложения регулируется множеством нормативных актов, внутренних документов налоговой службы, которыми оперирует юрист, защищая права клиента, в том числе, и в судебном порядке.


Налоговые преступления

Уклонение от уплаты налогов порой грозит не только начислением штрафных санкций, но и открытием уголовного производства за умышленное уклонение от уплаты налогов. Согласно ст.212 УК Украины лицо привлекается к ответственности, если оно умышленно уклонялось от уплаты налогов в значительных размерах. Согласно примечанию к данное статье значительный размер невыплаченных налогов в сумме должен в 3 000 и больше раз превышает необлагаемый минимум дохода граждан, что на 2021 год составляет 3 405 000 грн.

Адвокат в делах о налоговых преступлениях может проконсультировать клиента и разработать линию защиты, которая докажет невиновность клиента в суде. 


Обжалование решений налоговой

Согласно п. 56.1 НК Украины граждане имеют право обжаловать любое решение налоговой службы, противозаконное или выходящее за рамки полномочий органа.

Адвокат может проконсультировать клиента о том, какой способ защиты его прав будет наиболее действенным в конкретной ситуации.

Следует отметить, что некоторые решения налоговой службы не подлежат обжалованию. Например: акт отказа от подписания акта налоговой проверки; сам акт налоговой проверки, и другие.

Эти акты не подлежат обжалованию, так как не являются решением налогового органа, они просто указывают на обстоятельства, никак не влияя на права налогоплательщика.

Обжалование решения налоговой службы в административном порядке состоит из нескольких этапов.

  1.  Подача заявления.

Общий срок подачи жалобы составляет 10 рабочих дней со дня получения решения налоговой. Также согласно п. 98.5 НК Украины на обжалование определенных решений дается срок в 30 дней со дня получения решения. В случае, если плательщик пропускает срок обжалования в 10 дней он может в течение 6 месяцев подать ходатайство о возобновлении срока с обоснованием уважительных причин пропуска отведенного срока. Уважительные причины, которые дают право требовать удовлетворения ходатайства, перечислены в п. 102.6 НК Украины (выезд за пределы Украины, пребывание в местах лишения свободы, и другие).

  1. Подача заявления в вышестоящий орган. Например, в Главное Управление ГФС Украины и Киевской области. Адвокат оказывает услуги представителя интересов клиента в государственных органах, что показывает решительность и намерение клиента защитить свои права. 
  2. Если отказано в отмене обжалуемого решения, адвокат может обратиться с жалобой в Государственную фискальную службу.

Административный порядок защиты прав имеет ряд преимуществ перед судебным порядком. Его использование не лишает плательщика права обжаловать решение налоговой в суде и требует меньших затрат времени. Но если в административном порядке защитить права не удалось, адвокат обращается в суд в интересах клиента.


Налоговая скидка

Система налогообложения предусматривает особую льготу для трудоустроенных работников, получающих заработную плату. Согласно п.14.1.179 НК Украины плательщики налога на доход физических лиц в связи с приобретением товаров в течении отчетного года имеют право на уменьшение общего налогооблагаемого дохода на документально подтвержденную сумму расходов.

Налоговая скидка – это способ возврата уплаченных налогов физического лица, однако процесс оформления налоговой скидки достаточно сложный и требует сбора пакета документов, подтверждающих расходы. Часто физические лица обращаются к услугам бухгалтеров, однако оформление налоговой скидки требует юридической специализации. Адвокат не только собирает необходимые документы для получения льготы, но и представляет клиента в органах Государственной налоговой службы, сопровождая процесс получения налоговой скидки.

Квалифицированная помощь адвоката требуется для правильного и своевременного оформления налоговой скидки с учетом всех юридических нюансов процедуры.


Налоговая оптимизация

Процедура налоговой оптимизации – основа налогового планирования с учетом интересов плательщика. Согласно действующему законодательству, плательщик имеет право выбрать место, время, использовать доступные льготы с целью минимизации налогов и недопущения штрафных санкций со стороны налоговой службы.

Однако проведение эффективной налоговой оптимизации требует фундаментальных знаний налогового законодательства. Процедура налоговой оптимизации широко используется во всем мире и в основе своей направлена на увеличение прибыли предприятия, которая остается после выплаты налогов.

Квалифицированные адвокаты Юридической Компании «Гранд Иншур» (GRAND INSUR Law company) в рамках оптимизации налогов предоставляют следующие услуги:


Адвокат по налогам (на Google-картах)


Заказ услуг адвоката по налогам

В период военного положения в Украине, телефоны могут не работать. Поэтому, если вы нуждаетесь в услугах адвоката по вопросам налогового права, заполните форму. Наш специалист свяжется с вами в ближайшее время, чтоб записать на консультацию к адвокату.

Обратите внимание, что адвокаты не консультируют по телефону и e-mail.

Имя, фамилия
Номер телефона
Email
Сообщение
Форма успешно отправлена!
При отправке формы произошла ошибка. Пожалуйста, проверьте все поля формы еще раз.

Заполните контактные данные и адвокат свяжется с Вами в ближайшее время