Юридический аудит (Legal due diligence)
Юридический аудит – это комплексный объективный анализ правовой составляющей предприятия.
Он включает в себя анализ различных направлений деятельности, внутренней документации. И даже отдельных сделок, их соответствие действующему законодательству, судебной практике.
- Юридический аудит (Legal due diligence)
- Сделки слияния и поглощения (mergers and acquisitions)
- Диагностика и минимизация рисков действующего и нового бизнеса
- Юридический аудит для подготовки компании к продаже
- Юридический аудит недвижимости и земельных участков
- Адвокат для юридического аудита предприятия (на Google-картах)
- Заказ услуг адвоката для проведения юридического аудита компании
Понятие “аудит” широко распространено в различных сферах: от экономики и юриспруденции до экологии и технологий.
В широком смысле “аудит” предполагает оценку деятельности или же состояния некого объекта. Существует также правовой аудит, проведение которого входит в компетенцию адвоката.
Понятие due deligence (с англ. “должная осмотрительность”) охватывает довольно широкий круг процедур по сбору, анализу, составлению рекомендаций специалистов в различных сферах по деятельности и развитию объекта исследования.
Одна из таких процедур имеет юридический характер. Legal due diligence применяется как для анализа функционирования предприятия, так перед заключением важных сделок для выявления и минимизации соответствующих рисков.
Главная цель юридического аудита, проводимого перед заключением договора – ответить на три главных вопроса:
- Стоит ли вообще заключать сделку?
- Какие риски для заказчика аудита как потенциального собственника активов?
- Какая оптимальная цена сделки?
Этапы юридического аудита (Legal due diligence)
- Формирование команды, в которую входят не только юристы, но и бухгалтеры, налоговики, финансисты. Знания специалистов необходимы для успешного проведения проверки.
- Сбор информации как из публичных источников, так и непосредственно на самом предприятии.
- Анализ собранных данных и документации.
- Составление отчета о проверке, включающий анализ собранной информации, указание рисков и непосредственный вывод юриста, содержащий рекомендации заказчику по сути поставленных вопросов.
На основании Legal due diligence заключаются сделки слияния и поглощения (M&A), купли-продажи земельных участков, недвижимости и самих предприятий. Также юридический аудит нужно проводить для общего анализа состояния компаний и минимизации рисков бизнеса.
Сделки слияния и поглощения (mergers and acquisitions)
При совершении сделок слияния и поглощения (M&A) процедура правового due diligence просто необходима. Она представляет собой комплексный аудит как юридической, так и финансовой, налоговой, маркетинговой информации. Порой даже технической составляющей работы компании.
На отечественном рынке продавцы часто предлагают заменить процедуру DD до заключения сделки и прописать личные гарантии контрагента в самом договоре. При этом право на возмещение убытков в судебном порядке не отменяет сделку. А разбирательство порой затягивается на месяцы или годы.
Намного эффективнее воспользоваться услугами Legal due diligence, чтобы своевременно получить всю информацию о контрагенте. И не заключать сделок, связанных с большим количеством рисков.
Диагностика и минимизация рисков действующего и нового бизнеса
Независимый юридический аудит деятельности нового или уже действующего предприятия – эффективный инструмент оценки его деятельности и минимизации рисков. Процедура Legal due diligence исследует актуальные аспекты функционирования бизнеса:
- Оформление права собственности на имущество и другие существенные активы.
- Корпоративные аспекты функционирования бизнеса: анализ учредительных документов и юридического статуса предприятия, оформление доверенностей и документов корпоративного управления.
- Административно-правовые вопросы деятельности, в том числе оформление, лицензий и патентов.
- Обязательства перед контрагентами по заключенным договорам купли-продажи и поставки, аренды и лизинга финансовых активов, прочих финансовых обязательств предприятия.
- Оценка оптимальности налогообложения.
- Оценка юридического оформления трудовых отношений.
- При аудите акционерных компаний обязательно проверке поддаются данные о сделках по акциям, акционерам компании, оформлению их имущественных и неимущественных прав.
В результате проведения процедуры юридического аудита специалисты составляют заключение с указанием на риски, связанные с изучаемыми аспектами деятельности бизнеса, и рекомендации по их минимизации.
Обратившись к адвокату за услугами правового аудита вашего бизнеса, вы получите глубокий анализ состояния своей компании.
А также, указания на возможные проблемы правового характера, устранив которые возможно уберечь свой бизнес от убытков в будущем. И получите компетентные рекомендации правового характера по развитию предприятия.
Юридический аудит для подготовки компании к продаже
Сопровождение сделок купли-продажи предприятий также требует проведения аудита всех сторон деятельности компании.
Процедура due diligence включает в себя совокупность проверок предприятия не только правового, но и финансового и налогового характера. Перед адвокатом, проводящим due diligence, стоит задача собрать данные и проверить:
- правоустанавливающие документы предприятия;
- разрешения на лицензированные виды деятельности, патенты, сертификаты;
- оформления прав на движимое и недвижимое имущество;
- договорные обязательства предприятия;
- оформление трудовых отношений;
- оценка рисков, связанных с банкротством;
- оценка рисков, связанных с судебными разбирательствами или возбуждения исполнительных производств в отношении предприятия;
- общее финансовое состояние компании.
Следует отметить, что процедура комплексного правового, финансового и налогового аудита компании необходима не только на этапе подготовки компании к продаже.
Для защиты интересов клиентов в ходе осуществления сделки адвокаты и специалисты, осуществляющие due diligence, также могут принимать участие в переговорах с контрагентом.
А также, подготовке проектной документации по договору продажи предприятия, сопровождению во время подписания сделки. И конечно же оказывать юридическую помощь при возникновении малейших разногласий, угрожающих заключению договора.
Юридический аудит недвижимости и земельных участков
Due diligence объектов недвижимости и земельных участков имеет свою специфику. Правовой аудит объектов недвижимости отличается особенным вниманием к юридическому оформлению объекта.
Услуги опытного и квалифицированного адвоката в случае заключения сделок относительно недвижимости и земельных участков особенно актуальны ввиду необходимости их государственной регистрации, сложной процедуры. А также связаны с последними изменениями земельного законодательства
Недостаточный анализ соответствующей документации, жизненного цикла объекта недвижимости или участка земли, часто приводит к дополнительным затратам и рискам для покупателя.
Согласно общим требованиям во время правового due diligence недвижимости и земельного участка анализируются следующие вопросы:
- история объекта недвижимости;
- кому принадлежит право владения согласно документации;
- каковы риски потери объекта недвижимости будущим собственником;
- правовой статус строений на земельном участке;
- наличие залоговых обязательств, ипотеки или же ареста на объекты недвижимости;
- анализ информации из кадастрового реестра;
- правильность оформления в государственном земельном кадастре анализируемого объекта;
- в случае проведения застройки проверке подлежит вся соответствующая документация и качество оформления итогов строительства.
Зачастую процедура юридического due diligence объектов недвижимости и земельных участков по запросу заказчика проверки включает в себя анализ строительной документации, финансовый анализ рисков, связанных с приобретением и реализацией соответствующего объекта.
Процедуры проверки контрагентов при заключении договоров или же периодического аудита собственного бизнеса с целью его развития и минимизации рисков – необходимый этап развития соответствующих отношений.
Особенно это важно при заключении сделок международного характера, что требует качественного этапа подготовки их правового оформления с учетом интересов всех сторон.
Юридическая Компания «Гранд Иншур» (GRAND INSUR Law company) предоставляет услуги Legal due diligence. Это позволяет на ранних этапах определить и минимизировать риски, связанные с анализируемым объектом.
А также получить квалифицированные рекомендации профессионалов в области юриспруденции.