Виды преступлений в сфере хозяйственной деятельности
Какая роль адвоката в участии в уголовных делах в сфере хозяйственной деятельности? Какие особенности рассмотрения дел данной категории? Какая судебная практика в рассмотрении уголовных дел по обвинению лиц в совершении преступлений в сфере хозяйственной деятельности? Ответы адвоката по уголовным делам на эти и другие вопросы детально в статье.
- Виды преступлений в сфере хозяйственной деятельности
- Уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей (ст. 212 УК Украины)
- Умышленное доведение до банкротства субъекта хозяйствования (ст. 219 УК Украины)
- Легализация, то есть отмывание, имущества, полученного преступным путем (ст. 209 УК Украины)
- Мошенничество с финансами (ст. 222 УК Украины)
- Контрабанда (ст. 201 УК Украины)
- Адвокат по уголовным делам нужен также в сфере уголовных правонарушений по организации азартных игр или лотерей (ст. 203-2 УК Украины)
- Адвокат по преступлениям в сфере хозяйственной деятельности (на Google-картах)
- Заказ услуг адвоката по преступлениям в сфере хозяйственной деятельности
Группа хозяйственных правонарушений в уголовном праве охватывает множество преступлений от контрабанды и незаконной приватизации государственного имущества до создания фиктивного предприятия и доведения его до банкротства. При всей многогранности хозяйственных преступлений уголовный закон в этой сфере постоянно меняется, порой не поспевая за экономикой. Именно поэтому квалифицированную юридическую помощь может предоставить только адвокат, который разбирается как в нюансах действующего законодательства, так и экономической составляющей.
Первой задачей защитника в любом уголовном деле становится предупреждение привлечения клиента к уголовной ответственности, то есть помощь еще до приобретения лицом статуса подозреваемого или же свидетеля. Чем раньше адвокат заключит договор и будет участвовать, тем больше шансы клиента на благоприятный исход дела. К сожалению, многие обращаются за квалифицированной юридической помощью уже тогда, когда адвокат вынужден экстренно строить активную линию защиты и представлять интересы клиента во время каждого процессуального действия и принятия каждого процессуального решения в ходе уголовного производства.
Специфика расследования преступлений в сфере хозяйственной деятельности требует быстрого вмешательства, обязательного присутствия грамотного защитника на всех следственных мероприятиях. При обыске, допросе или же проведении экспертизы он сможет не только защитить права и интересы клиента, но и оценить полученные данные для использования в защите, обжаловать незаконные решения и ошибки в проведении следственных действий, что позволяет требовать непринятия во внимание судом доказательств, полученных обвинением.
Далее подробно рассмотрим отдельные составы хозяйственных преступных деяний, с которыми клиенты чаще всего обращаются за юридической помощью к адвокату.
Уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей (ст. 212 УК Украины)
Основной состав преступления предусматривает умышленное уклонение от уплаты налогов, сборов и обязательных платежей системы налогообложения. Преступление может быть совершено:
- служебным лицом,
- ФЛП в независимости от наличия статуса юридического лица,
- любыми другими лицами, имеющим обязанность уплаты налогов, если это привело к не поступлению средств в соответствующий бюджет.
Для привлечения к уголовной ответственности размер средств должен оцениваться как значительный (т.е. в 3 000 и больше раз превышающих необлагаемых минимумов доходов граждан), за что подсудимому грозит штраф от 3 до 5 тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан или лишение права занимать определённые должности или заниматься определенной деятельностью сроком до 3-х лет.
Законодателем также предусмотрена возможность освобождения от уголовной ответственности по ст. 212 УК Украины.
Например, суд вынес оправдательное решение в связи с тем, что стороной защиты был доказан факт уплаты налогов и возмещения ущерба, причиненного государству обвиняемым еще до привлечения его в качестве подозреваемого, что стало возможным благодаря своевременному обращению за защитой.
(Определение Подольского районного суду г. Киева от 25.05.2021г. по делу №758/4182/21).
Умышленное доведение до банкротства субъекта хозяйствования (ст. 219 УК Украины)
Особенностью дел, связанных с банкротством, является то, что механизмы его осуществления, а значит и нюансы нарушения закона в этом случае, связаны с недавно принятым Кодексом о процедурах банкротства, знание которого для качественной защиты просто необходимо. Для привлечения участника или служебного лица субъекта хозяйствования к уголовной ответственности в суде должен быть доказан факт причинения ущерба кредитору или государству в большом размере, а именно в 500 и больше раз превышающий необлагаемых минимумов доходов граждан. За совершение этого преступления предусмотрено наказание – штраф от 2 до 4 тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан и лишение права занимать должность или заниматься определенной деятельностью на срок до 3-х лет.
В уголовном производстве адвокат может участвовать не только как защитник, но и как представитель интересов потерпевших, третьих лиц.
Например, в уголовном деле, адвокатом в интересах юридического лица была подана жалоба на бездействие со стороны следователя – не рассмотрение ходатайства по исполнению судебного решения о снятии ареста с имущества компании в деле о доведении до банкротства. Согласно указанному решению орган, осуществляющий досудебное расследование, обязан рассмотреть указанное ходатайство и проинформировать заявителя о результатах рассмотрения.(Определение Оболонского районного суда г. Киева от 24.02.2021р. по делу № 756/1578/21).
Легализация, то есть отмывание, имущества, полученного преступным путем (ст. 209 УК Украины)
Состав преступления предусматривает ответственность за приобретение, владение, использование, распоряжение имуществом, в отношении которого фактические обстоятельства свидетельствуют о его получении преступным путем.
Таким имуществом признаются не только денежный доход, но любое имущество, которое может быть оценено в денежном эквиваленте. Каждое из перечисленных действий с указанным имуществом являет собой законченный состав преступления, за который обвиняемому грозит лишение свободы сроком от 3-х до 6 лет, или лишение права занимать должность, или заниматься определенной деятельностью на срок до 2-х лет с конфискацией имущества.
Например, заключенное соглашение о признание вины обвиняемым, которое утвердил суд, дало возможность защитнику добиться замены наказание в виде лишения свободы сроком в 5 лет на испытательный срок в 3 года по совокупности преступлений: легализации имущества и незаконных действий с документами о финансовых операциях. (Приговор Печерского районного суда г. Киева от 14.04.2021г. по делу №757//3712/21-к).
Мошенничество с финансами (ст. 222 УК Украины)
Мошенничество с финансами – предоставление лицом неправдивой информации органам государственной власти или местного самоуправления, банкам и другим кредиторам для получения субсидий, субвенций, других финансовых льгот. Это могут быть любые документы или свидетельства, которые позволяют претендовать на льготу.
Например, суд вынес обвинительный приговор по совокупности преступлений: мошенничества с финансовыми ресурсами, и служебного подлога служебному лицу учреждения. Назначено наказание в виде штрафа в 3000 необлагаемых минимумов доходов граждан и лишения права занимать определенную должность сроком на 1 год. С помощью защитника обвиняемого в судебном заседании было заключено соглашение со стороной обвинения о признании виновности. В котором было учтено характер и тяжесть предъявленного обвинения, данные о личности обвиняемого и обстоятельства, смягчающие наказание. (Приговор Печерского районного суда г. Киева от 20.05.2021г. по делу №757/16515/21-к).
Контрабанда (ст. 201 УК Украины)
Этот вид экономических преступлений, тесно связан с таможенным контролем в стране. Любое перемещение указанных в ст. 201 УК Украины предметов через таможенную границу Украины вне таможенного контроля или с сокрытием от таможенного контроля наказывается лишением свободы на срок от 3-х до 7 лет.
При рассмотрении в суде первой инстанции, вынесен приговор в деле о контрабанде сильнодействующего вещества через украинскую таможню женщиной, матерью малолетнего ребенка. Обвинение доказало факт совершения преступления. Однако, при инициативе защитника обвиняемой, судом было утверждено соглашение о признании вины, и назначено наказание в виде лишения свободы сроком на 3 года с освобождением от отбывания наказания с испытательным сроком 1 год.(Приговор Шевченковского районного суда г. Киева от 23.02.2021г. по делу №761/48681/19).
Адвокат по уголовным делам нужен также в сфере уголовных правонарушений по организации азартных игр или лотерей (ст. 203-2 УК Украины)
Например, суд первой инстанции закрыл производство по уголовному делу, поскольку принятие нового Закона о регулировании организации и проведении азартных игр фактически отменяет уголовную ответственность за занятие игорным бизнесом, который ранее был полностью запрещен в стране. Таким образом, после принятия нового закона, уголовная ответственность грозит только за организацию и проведение азартных игр и лотерей без соответствующей лицензии. (Определение Деснянского районного суда г. Киева от 31.05.2021г. в деле № 754/21247/14-к).
В уголовном производстве участие адвоката просто необходимо как для подозреваемого, так и для других его участников. Грамотная юридическая помощь на всех этапах досудебного и судебного следствия не только защитит интересы и права, но и позволит добиться смягчения меры наказания или освобождения от уголовной ответственности. Главное – как можно раньше обратиться к адвокату. Порой одна консультация у квалифицированного юриста может изменить ход всего дела.